Ngoài vấn đề về chất lượng sản phẩm và dịch vụ, một công ty cần thành công về mặt tài chính để hoạt động lâu dài. Quản trị tài chính hiệu quả giúp doanh nghiệp trả lời các câu hỏi sau: Hiện tại, doanh nghiệp đang hoạt động như thế nào? Có đang gặp lỗ hay có lãi? Có bao nhiêu tiền mặt trong tay? Có đủ tiền để đáp ứng các nghĩa vụ tài chính ngắn hạn hay không? Tài sản được sử dụng hiệu quả như thế nào? So sánh tốc độ phát triển và lợi nhuận thuần với các đối thủ trong cùng ngành kinh doanh? Nguồn vốn đến từ đâu?

Vậy quản lý tài chính doanh nghiệp là gì?

Quản trị tài chính doanh nghiệp là quá trình lựa chọn và đưa ra các quyết định tài chính nhằm bảo vệ và tăng giá trị cho doanh nghiệp. Đây là một hoạt động tập trung vào năng lực tổ chức, quản trị và điều hành hoạt động tài chính của các nhà quản trị thông qua việc đưa ra quyết định. Các công việc chủ yếu của quản trị tài chính bao gồm:

Tầm quan trọng của người quản lý tài chính trong doanh nghiệp?

Hầu hết các doanh nghiệp, dù đã hoạt động trong thời gian dài hay mới thành lập, đều đặt ra 4 mục tiêu tài chính quan trọng: tạo lợi nhuận, tăng cường thanh khoản, nâng cao hiệu suất và đảm bảo ổn định. Vì vậy, quản trị tài chính doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh. Hiện nay, quản trị tài chính doanh nghiệp thực hiện những vai trò chủ yếu sau:

Quản lý luồng tài chính của mọi hoạt động hoặc quá trình kinh doanh của tổ chức

Thực hiện việc kiểm tra đồng tiền và tiến hành phân tích các chỉ tiêu tài chính một cách thường xuyên và liên tục. Các chỉ tiêu cụ thể bao gồm: kết cấu tài chính, khả năng thanh toán, hoạt động và sử dụng nguồn lực tài chính, và khả năng sinh lời.

Tăng cường và điều chỉnh hoạt động kinh doanh bằng cách sử dụng đòn bẩy

Tài chính doanh nghiệp trở thành đòn bẩy kinh tế khi chức năng phân phối phù hợp với quy luật, góp phần tăng năng suất và lợi nhuận so với vốn đầu tư.

Xác định các khoản đầu tư và nguồn tài trợ

Lãnh đạo và nhà quản trị tài chính cần đưa ra quyết định về cách thực hiện hiệu quả và xác định các khoản đầu tư và tài trợ cho hoạt động đầu tư vào tài sản, công nghệ, con người… Một cách hợp lý. Điều này sẽ giúp tăng trưởng lợi nhuận theo tỷ lệ phù hợp với mức đầu tư vào tài sản cố định, máy móc hoặc từ việc nâng cấp công nghệ sản xuất hiện tại… Để đáp ứng nhu cầu của thị trường.

Theo dõi, kiểm soát cẩn thận các hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp

Qua việc sử dụng các phương pháp và tiền tệ hàng ngày, tình trạng tài chính và đạt được các mục tiêu tài chính. Lãnh đạo của doanh nghiệp có thể đánh giá tổng quan và kiểm soát các hoạt động của doanh nghiệp, phát hiện sớm các vấn đề tồn tại trong kinh doanh. Từ đó, họ đưa ra quyết định điều chỉnh các hoạt động phù hợp với tình hình thực tế.

Quy trình quản lý tài chính doanh nghiệp

Bước 1: Giám sát các hoạt động tài chính của công ty trong quá khứ

Việc theo dõi hoạt động tài chính trong quá khứ bằng cách chuẩn bị và phân tích báo cáo tài chính đã được thực hiện. Những báo cáo này ghi lại các giao dịch tài chính của công ty, bao gồm thông tin về lợi nhuận hoặc thua lỗ (báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh), cấu trúc tài sản và nợ (bảng cân đối kế toán), và dòng tiền đến và đi từ đâu (báo cáo lưu chuyển tiền tệ). Nhờ vào những báo cáo này, doanh nghiệp có thể nhận ra sự khác biệt so với các đối thủ cạnh tranh và so sánh với trung bình trong ngành.

Bước 2: Dự đoán cho 2 hoặc 3 năm tới

Dự báo được áp dụng để lập báo cáo tài chính dự toán, từ đó cải thiện quản lý ngân sách và đảm bảo kế hoạch tài chính của công ty.

Bước 3: Tiếp tục đánh giá và phân tích kết quả tài chính của công ty

Các tỷ số tài chính giúp mô tả mối quan hệ giữa các khoản mục trong báo cáo tài chính của công ty. Chúng có vai trò trong việc đánh giá khả năng của công ty để đáp ứng các mục tiêu tài chính và cạnh tranh với các đối thủ cùng ngành. Ngoài ra, những chỉ số này còn được sử dụng để phân tích xu hướng và dự toán cho các giai đoạn tiếp theo.

5 Nguyên tắc quản lý tài chính doanh nghiệp

Để đạt hiệu quả trong quản lý tài chính doanh nghiệp, chủ doanh nghiệp cần có kiến thức vững vàng về các nguyên tắc cơ bản trong quản trị tài chính.

Sự đánh đổi: Độ rủi ro tăng thì lợi nhuận cũng tăng

Mỗi quyết định đầu tư hoặc tài trợ của doanh nghiệp đều mang theo nhiều rủi ro. Vì vậy, việc đánh giá và kiểm soát rủi ro để đảm bảo lợi nhuận từ việc đầu tư là một nguyên tắc quan trọng mà tất cả nhà quản trị tài chính cần xem xét kỹ lưỡng.

Nguyên tắc giá trị thời gian của tiền tệ

Khi doanh nghiệp quyết định phân chia một số tiền lớn, ngoài việc phải chịu chi phí cơ hội, doanh nghiệp còn chịu ảnh hưởng từ giá trị giảm (hoặc tăng) theo thời gian do các yếu tố về lạm phát.

Nguyên tắc ảnh hưởng của thuế

Thuế là một công cụ quản lý hoạt động kinh doanh của Nhà nước, được sử dụng để khuyến khích và hạn chế phát triển của các ngành nghề theo định hướng mà Nhà nước cho là có lợi cho xã hội.

Doanh nghiệp có thể tận dụng chính sách thuế để tăng hiệu suất hoạt động, tuy nhiên cũng có thể gặp phải những khó khăn ngược lại. Vì vậy, khi kinh doanh và đầu tư, cần xem xét kỹ lưỡng để chọn ngành nghề phù hợp với chính sách của nhà nước.

Nguyên tắc tận dụng sức mạnh tài chính trong quản trị doanh nghiệp

Việc chỉ sử dụng số vốn có hạn của chủ sở hữu để đầu tư vào hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp sẽ gặp nhiều khó khăn. Để tối đa hóa lợi nhuận, việc vay vốn hoặc sử dụng đòn bẩy tài chính sẽ là một yếu tố quan trọng để thúc đẩy hiệu quả kinh doanh. Tuy nhiên, nếu không sử dụng một cách hiệu quả, việc này cũng có thể trở thành gánh nặng tương ứng đối với doanh nghiệp.

Luôn tồn tại kế hoạch dự phòng

Luôn luôn phải có phương án cho những tình huống khẩn cấp không thể đoán trước. Hãy duy trì các quỹ tiết kiệm dự phòng để có thể sử dụng các dịch vụ bảo hiểm khi gặp các tai nạn bất ngờ. Việc duy trì các khoản dự phòng cũng giúp bạn phòng ngừa rủi ro và quản lý các tác động mà rủi ro mang lại. Rủi ro tài chính có thể gây hủy hoại các mục tiêu dài hạn của bạn.

Hiện nay, thị trường đang đối mặt với tình trạng lo ngại khi nhiều công ty đang và có nguy cơ phá sản do quản trị tài chính không đảm bảo. Cả doanh nghiệp nhỏ và lớn đều gặp phải những vấn đề tương tự, bao gồm dữ liệu không chính xác, thiếu nhân sự và công cụ hạn chế. Điều này dẫn đến tình trạng công ty tăng lên nhanh chóng nhưng lại nhanh chóng suy kiệt do các vấn đề tài chính không được giải quyết.

Những thách thức khi quản lý tài chính doanh nghiệp

Để trở thành một nhà quản trị tài chính tốt, không có một giải pháp hoặc câu trả lời cụ thể nào áp dụng cho tất cả các doanh nghiệp về vấn đề tài chính. Do đó, kiến thức về tài chính doanh nghiệp là điều cần thiết để thành công trong vai trò này.

Một quyết định tài chính thiếu sự cân nhắc và hoạch định kỹ lưỡng có thể gây tổn thất lớn cho doanh nghiệp. Điều này đòi hỏi các nhà quản trị tài chính của doanh nghiệp phải luôn đánh giá đúng đắn về tình hình tài chính của đơn vị, cùng những thuận lợi và khó khăn liên quan để đưa ra những chiến lược, sách lược phù hợp, kịp thời và hiệu quả.

Những yếu tố cần chú ý khi quản lý tài chính doanh nghiệp nhỏ và vừa

Nơi học quản trị tài chính doanh nghiệp?

Để nắm vững kiến thức về tài chính doanh nghiệp và cách đối phó với các vấn đề tài chính, bạn có thể tham gia khóa học quản trị tài chính doanh nghiệp tại Học viên Doanh nhân Vân Nguyên Edubiz. Với các khóa học tài chính ngắn hạn, không tốn quá nhiều thời gian, chủ doanh nghiệp sẽ có cái nhìn tổng quan về “sức khỏe tài chính doanh nghiệp” và biết cách tổ chức các công việc liên quan đến quản trị tài chính.

Chương trình này tập trung vào việc đánh giá công tác và cân đối tài chính một cách toàn diện. Nó giúp tiết kiệm thời gian và chi phí cho các nhà quản trị muốn nâng cao kiến thức quản lý tài chính của mình. Ngoài ra, chương trình còn tạo điều kiện tốt nhất để học viên trao đổi kinh nghiệm và giải quyết các vấn đề thực tế mà doanh nghiệp đang gặp phải.