Cơ cấu nợ là gì? Thủ tục & quy định cơ cấu nợ (Mới 2022)

Cơ cấu nợ là gì? Thủ tục & quy định cơ cấu nợ (Mới 2022)

Tài Chính
25/09/2023 by ACRANUP Network
261
Khái niệm cơ cấu nợ là gì? Cấu trúc nợ là sự kết hợp giữa cấu trúc và nợ, để hiểu rõ hơn, ta cần phân tách ý nghĩa của từng từ. Cấu trúc để mô tả nguyên lý kết hợp và hoạt động của các chi tiết này trong một tổng thể. Thuật ngữ

Khái niệm cơ cấu nợ là gì?

Cấu trúc nợ là sự kết hợp giữa cấu trúc và nợ, để hiểu rõ hơn, ta cần phân tách ý nghĩa của từng từ.

Cấu trúc để mô tả nguyên lý kết hợp và hoạt động của các chi tiết này trong một tổng thể. Thuật ngữ nợ được sử dụng để ám chỉ nghĩa vụ trả hoặc bồi thường vật chất hoặc tài sản. Nợ hình thành khi có một người cho vay một số tài sản cụ thể. Hiện nay, nợ đi đôi với khả năng thanh toán và mức lãi suất tương ứng.

Cơ cấu nợ là gì

Có thể thấy, cơ cấu nợ là khoản nợ mà bên vay và bên cho vay thỏa thuận về phương thức trả nợ và thời hạn trả nợ. Cấu trúc nợ là sự kết hợp giữa cấu trúc và nợ, để hiểu rõ hơn, ta cần phân tách ý nghĩa của từng từ.

Cơ cấu nợ là số tiền mà người vay phải trả lại. Thỏa thuận với bên cho vay bao gồm cách thức và thời hạn trả nợ.

→ Đặc trưng của quá trình tái cấu trúc nợ

Một số doanh nghiệp hay công ty đang nỗ lực tái cấu trúc nợ khi đối diện với tình trạng phá sản. Có thể rằng cấu trúc nợ của một doanh nghiệp ưu tiên một số chủ nợ hơn những chủ nợ khác. Trong trường hợp doanh nghiệp phá sản, các chủ nợ ưu tiên sẽ được thanh toán trước các chủ nợ khác. Đôi khi, các chủ nợ sẵn lòng thay đổi các điều khoản này và các điều khoản khác để tránh nguy cơ phá sản hoặc vỡ nợ.

Đặc điểm của tái cơ cấu nợ

Việc tái cơ cấu nợ của một doanh nghiệp thường được thực hiện bằng cách giảm lãi suất hoặc kéo dài thời gian đáo hạn của khoản nợ. Nhờ việc giảm lãi suất hoặc kéo dài thời gian đáo hạn, công ty sẽ có khả năng thanh toán tốt hơn. Chủ nợ hiểu rằng nếu công ty phá sản hoặc thanh lý, thu nhập của họ có thể bị ảnh hưởng.

Tin mới: 🏆  Sell In May là gì? Cách đầu tư hiệu quả với chiến lược Sell in May

Cải cách cấu trúc nợ mang lại lợi ích cho cả hai bên. Các doanh nghiệp tránh khỏi phá sản và những người cho vay thường thu được nhiều hơn so với việc sử dụng quy trình phá sản.

→ Lợi ích của cơ cấu nợ là gì?

Tái cấu trúc nợ sẽ mang đến những lợi ích cơ bản sau cho công ty:

  • Cải cách nợ sẽ hỗ trợ giải quyết tình trạng nợ còn lại của một cá nhân hoặc tổ chức trong quá khứ. Đối với đa số doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc vay vốn, hầu như toàn bộ tiền thu được từ hoạt động kinh doanh chỉ được dùng để trả tiền lãi mà không trả tiền gốc.
  • Nếu doanh nghiệp không cơ cấu lại nợ, lợi ích sẽ chỉ thuộc về chủ nợ và khả năng thu được nguồn tài trợ mới sẽ bị hạn chế bởi dư nợ quá cao. Điều này gây khó khăn cho sự tồn tại lâu dài của doanh nghiệp và ảnh hưởng đến việc mở rộng kinh doanh và nâng cấp thiết bị.
  • Cơ cấu nợ có lợi ích gì
  • Nếu một doanh nghiệp phải ngừng hoạt động kinh doanh vì nợ nần, điều này sẽ tác động tiêu cực đến lợi ích của doanh nghiệp, đặc biệt là người lao động (khó tìm việc làm mới) và ngân hàng (khó thu hồi các khoản vay từ việc giải thể doanh nghiệp). Nếu doanh nghiệp tiếp tục hoạt động, việc thu nợ sẽ trở nên khó khăn hơn dần dần.
  • Để thu hút nguồn vốn mới, đặc biệt từ các đối tác chiến lược hoặc nước ngoài, doanh nghiệp cần có khả năng xác định và giải quyết các vấn đề vay vốn. Nếu doanh nghiệp tự xử lý những vấn đề này, sẽ xây dựng được lòng tin của nhà đầu tư và tạo ra một mối quan hệ tốt với ngân hàng cho vay.
  • Việc cải tổ nợ cũng ảnh hưởng đáng kể đến quá trình tái cơ cấu của các công ty thực. Nếu một công ty không thực hiện tái cơ cấu nợ, các công ty gặp vấn đề về nợ sẽ gặp khó khăn trong việc tái cơ cấu hoặc cải thiện hoạt động, dù có tiềm năng tăng trưởng. Điều này có thể dẫn đến thất bại của doanh nghiệp và không có ai trong số lãnh đạo, nhân viên và cổ đông muốn liên kết lâu dài với doanh nghiệp đó.
  • Tin mới: 🏆  Cơ sở pháp lý là gì? Những thông tin cần biết (2023)

    Định nghĩa tái cấu trúc tài chính là gì?

    Debt Structure is the term used to describe the restructuring of debt in English. Financial restructuring is the process of reorganizing or restructuring the financial structure, primarily consisting of equity and debt capital. Financial restructuring can be carried out through force or as part of a company’s financial strategy.

    Tái cấu trúc tài chính là gì

    Có bốn thành phần cơ bản của việc tổ chức lại tài chính.

    #1 Tái tổ chức đầu tư.

    Để quyết định đầu tư, việc đánh giá hiệu quả là rất quan trọng. Điều này phụ thuộc vào sự cân nhắc giữa lợi ích thu được từ việc đầu tư và chi phí phát sinh khi thực hiện. Khi xem xét một dự án đầu tư, câu hỏi cơ bản là liệu lợi nhuận trong tương lai có đáng đầu tư hay không. Để đánh giá lợi tức đầu tư, cần phải xác định mục tiêu của khoản đầu tư.

    Mỗi hoạt động kinh doanh đều có thể bao gồm nhiều dự án khác nhau. Mỗi dự án kinh doanh đều bao gồm nhiều yếu tố, bao gồm các vấn đề kỹ thuật, kinh tế, tài chính… Về phía tài chính, trong mỗi dự án kinh doanh, cần xác định: dự trù vốn thực hiện dự án; số vốn cần hoàn vốn. Dựa trên những thông tin đó, chọn mặt hàng tối ưu nhất để đầu tư.

    Tái cơ cấu đầu tư

    Vì vậy, doanh nghiệp cần xem xét từ nhiều khía cạnh để chọn dự án đầu tư tốt nhất. Trong đó, khía cạnh tài chính đóng vai trò quan trọng và cần xem xét lợi ích kinh tế của dự án. Các chỉ tiêu được sử dụng để đánh giá lợi ích kinh tế của dự án bao gồm: tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE), thời gian hoàn vốn, giá trị hiện tại ròng của dự án, vốn đầu tư, tỷ suất hoàn vốn nội bộ (IRR), chỉ số sinh lời của dự án, ….

    Tin mới: 🏆  Bảo hiểm là gì? Loại hình tham gia và những lợi ích của bảo hiểm

    #2 Các dự án lập kế hoạch và kế toán.

    Vì vậy, các bút toán không thích hợp phải được điều chỉnh.

    #3 Xây dựng chiến lược giải quyết vấn đề hàng tồn kho.

    #4 Nâng cao tài sản cố định.

    Tài sản cố định của doanh nghiệp không chỉ có giá trị lớn và thời gian sử dụng lâu dài mà còn phải đáp ứng các điều kiện khác. Trong tình hình hiện nay, việc đầu tư chuyển đổi tài sản cố định, đặc biệt là nhà máy, thiết bị và công nghệ, đóng vai trò quan trọng trong việc tăng cường năng lực cạnh tranh của các doanh nghiệp.

    Các doanh nghiệp có thể tận dụng hàng tồn kho của mình để bổ sung tài sản cố định và thu tiền mặt cho các dự án nội bộ. Việc tái cấu trúc tài chính doanh nghiệp giúp nhà quản lý có được thông tin về chính sách phát triển tài chính, mức độ an toàn, ổn định và hiệu quả tài chính, cũng như rủi ro tài chính. Điều này giúp các nhà quản trị điều chỉnh cơ cấu vốn một cách hợp lý.

    Tăng tài sản cố định

    Sự quan trọng nằm ở việc nhà đầu tư, ngân hàng, nhà cung cấp nguyên vật liệu và dịch vụ cần xem xét tình hình tài chính của một doanh nghiệp từ nhiều góc độ khác nhau. Thông tin về cơ cấu tài chính của doanh nghiệp là nguồn cơ sở để nhà đầu tư đánh giá và quyết định về việc đầu tư vào doanh nghiệp, cũng như cách thức, số lượng vốn đầu tư.

    Tin mới: 🏆  NIM là gì? Cách tính tỷ lệ NIM của ngân hàng (Chuẩn nhất)

    Tái tổ chức tài chính đóng vai trò quan trọng trong cả nội bộ và bên ngoài doanh nghiệp.

    Quy trình để được tái cấu trúc nợ

    Ngân hàng Trung ương Việt Nam đáp lại câu hỏi này như sau:

    Thủ tục để được cơ cấu nợ

  • Nhằm giúp đỡ cá nhân và doanh nghiệp gặp khó khăn do đại dịch COVID-19, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành Thông tư số 01/2020/TT-NHNN ngày 13 tháng 3 năm 2020 và Thông tư số 2021 (Thông tư sửa đổi, bổ sung số 01/2020/TT-NHNN). Thông tư yêu cầu các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài điều chỉnh thời hạn trả nợ, miễn, giảm lãi, phí, và duy trì nhóm nợ để hỗ trợ khách hàng bị ảnh hưởng bởi đại dịch COVID-19.
  • Dựa trên điều đó, tổ chức tín dụng đánh giá khách hàng thỏa mãn các yêu cầu sau đây:
  • Do ảnh hưởng của dịch COVID-19, thu nhập và lợi nhuận giảm sút, không thể trả nợ gốc và/hoặc lãi vay đúng hạn.
  • Có khả năng thanh toán số tiền vay ban đầu và / hoặc lãi suất đầy đủ theo thời hạn trả nợ được cải cách.
  • Các khoản vay và thuê tài chính phải trả nợ gốc và lãi trong thời hạn đã được xác định. Các khoản nợ này bao gồm những khoản phát sinh trước ngày 10/6/2021 và các trường hợp tương tự.
  • Các tổ chức tín dụng đang quan tâm đến việc thay đổi thời gian trả nợ, miễn lãi hoặc giảm lãi. Vì vậy, bà Thanh được đề xuất làm việc với tổ chức tín dụng để xem xét và thực hiện theo quy định.
  • Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đang thu thập ý kiến ​​tư vấn từ cá nhân và doanh nghiệp để tiếp tục phát triển các biện pháp nhằm giảm khó khăn cho khách hàng vay vốn bị ảnh hưởng bởi đại dịch COVID-19.
  • Tin mới: 🏆  Trắng tay vì mua đất giấy tờ ba lá

    Những thủ tục để cơ cấu nợ

    Quy định về cơ chế nợ cho khách hàng chịu ảnh hưởng bởi dịch COVID

    Thông tư sửa đổi và bổ sung Điều 4 về việc thay đổi thời hạn trả nợ như sau: Tổ chức tín dụng và các chi nhánh ngân hàng nước ngoài có thể thay đổi thời hạn trả nợ cho số tiền nợ gốc và/hoặc lãi của khoản nợ (bao gồm cả các khoản nợ được điều chỉnh theo Nghị định số 55/2015/NĐ-CP ngày 09/6/2015 của Chính phủ về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn (đã được sửa đổi và bổ sung) khi đáp ứng đủ các điều kiện sau đây:

    Quy định về cơ cấu nợ cho khách hàng chịu covid

    1: Xuất hiện trước ngày 01/8/2021 từ hoạt động cho vay, cho thuê tài chính.

    2: Xuất hiện trách nhiệm trả vốn và/hoặc lãi trong khoảng thời gian từ ngày 23/01/2020 đến ngày 30/6/2022.

    3: Trong trường hợp này, số tiền còn nợ của khoản vay sẽ được tái cấu trúc lại thời hạn trả nợ trong các trường hợp sau đây:

    Những quy định cần biết về cơ cấu nợ trong giai đoạn Covid

    A) Trong vòng 10 ngày sau ngày đến hạn thanh toán, số tiền nợ vẫn còn hoặc đã quá hạn trả theo thời hạn được ghi trong hợp đồng hoặc thỏa thuận, trừ khi có quy định khác tại điểm b, điểm c, điểm d của khoản này.

    B) Trong khoảng thời gian từ ngày 23/01/2020 đến ngày 29/3/2020, số tiền còn nợ của khoản vay phát sinh trước ngày 23/01/2020 và đã quá hạn.

    C) Số dư nợ của khoản nợ phát sinh từ ngày 23/01/2020 đến trước ngày 10/6/2020 và quá hạn trước ngày 17/5/2021.

    Dự kiến số tiền còn nợ từ ngày 10/6/2020 đến trước ngày 01/8/2011 và quá hạn từ ngày 17/7/2021 đến trước ngày 07/9/2021.

    4: Khách hàng không thể trả nợ đúng hạn nợ gốc và/hoặc lãi theo hợp đồng thỏa thuận doanh thu, thu nhập giảm do ảnh hưởng của dịch COVID-19, đã được một chi nhánh ngân hàng nước ngoài đánh giá về tổ chức tín dụng.

    5: Khách hàng muốn thay đổi thời hạn trả nợ và tổ chức tín dụng. Chi nhánh ngân hàng quốc tế đánh giá khách hàng có khả năng trả đủ nợ gốc và/hoặc lãi theo thời hạn trả nợ mới.

    Tin mới: 🏆  Hợp đồng trọn gói theo quy định Luật Đấu thầu mới nhất 2023

    6: Các tổ chức tín dụng, chi nhánh của ngân hàng nước ngoài sẽ không tiến hành thay đổi thời hạn trả nợ đối với khoản nợ vi phạm quy định pháp luật.

    7: Để đáp ứng tình hình ảnh hưởng của đại dịch COVID-19 đối với khách hàng, thời gian cơ cấu lại thời hạn trả nợ (bao gồm cả việc gia hạn nợ) sẽ được điều chỉnh sao cho phù hợp. Thời hạn này sẽ không vượt quá 12 tháng tính từ ngày tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài thực hiện cơ cấu lại thời hạn trả nợ, hoặc từ ngày đến hạn của từng số dư nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ.

    8: Việc thực hiện tái cấu trúc thời gian trả nợ cho khách hàng thực hiện đến ngày 30/6/2022.

    Không tính, giảm lãi suất, phí.

    Ngoài ra, Thông tư cũng đã chỉnh sửa và bổ sung Điều 5 liên quan đến việc miễn, giảm lãi và phí. Theo đó, các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài sẽ quyết định việc miễn, giảm lãi và phí dựa trên quy định nội bộ đối với số dư nợ của khoản nợ đã phát sinh trước ngày 01/8/2021 từ hoạt động cấp tín dụng (trừ hoạt động mua, đầu tư trái phiếu doanh nghiệp). Điều này áp dụng cho các khoản nợ có nghĩa vụ trả nợ gốc và/hoặc lãi đến hạn thanh toán trong khoảng thời gian từ ngày 23/01/2020 đến ngày 30/6/2022 và cho khách hàng không có khả năng trả nợ đúng hạn nợ gốc và/hoặc lãi theo hợp đồng hoặc thỏa thuận, do doanh thu và thu nhập bị suy giảm do ảnh hưởng của dịch COVID-19.

    Việc thực hiện miễn, giảm lãi, phí cho khách hàng theo quy định tại Thông tư này thực hiện đến ngày 30/6/2022.

    Add a comment