Định nghĩa tính thanh khoản là gì? Thanh khoản là thuật ngữ chỉ sự linh hoạt của một tài sản, không làm thay đổi giá trị thị trường khi mua bán trên thị trường. Nó thể hiện khả năng chuyển đổi thành tiền mặt của một tài sản hoặc sản phẩm. Các tổ chức tín
Mục Lục
Định nghĩa tính thanh khoản là gì?
Thanh khoản là thuật ngữ chỉ sự linh hoạt của một tài sản, không làm thay đổi giá trị thị trường khi mua bán trên thị trường. Nó thể hiện khả năng chuyển đổi thành tiền mặt của một tài sản hoặc sản phẩm.
Các tổ chức tín dụng sử dụng khả năng thanh khoản như một tiêu chí quan trọng để đánh giá khả năng thanh toán nợ của doanh nghiệp.
Ví dụ: Tiền mặt được coi là tài sản có khả năng thanh toán nhanh nhất. Vì tiền có thể được sử dụng để mua bán và trao đổi các loại hàng hóa trên thị trường. Trong khi đó, các tài sản như máy móc, bất động sản, nhà máy,… Có khả năng thanh toán chậm hơn. Để chuyển đổi các tài sản này thành tiền, thường cần mất một khoảng thời gian nhất định để tìm người mua có nhu cầu tương ứng.
Tính thanh khoản thể hiện khả năng chuyển đổi thành tiền mặt của 1 tài sản hoặc sản phẩm (Nguồn: Internet)
Ý nghĩa của khả năng thanh toán
Tính sẵn sàng tiền mặt là điều mà ngân hàng, người mượn và nhà đầu tư quan tâm, với ý nghĩa sau:
Cung cấp hỗ trợ cho doanh nghiệp nhận biết các vấn đề về thanh toán của mình, từ đó có thể xem xét và đưa ra cách xử lý phù hợp một cách kịp thời.
Cung cấp hỗ trợ để doanh nghiệp phát hiện và loại bỏ các nguy cơ tiềm ẩn. Bảo đảm việc trả nợ đúng hạn. Tạo niềm tin cho nhà đầu tư và đối tác muốn đầu tư vào doanh nghiệp.
Dựa vào mức độ thanh khoản, ban lãnh đạo sẽ xác định chiến lược quản trị phù hợp nhằm tối ưu hóa nguồn tài chính và nâng cao tính thanh khoản. Điều này có nghĩa là tăng cường tính linh hoạt và sức khỏe của dòng tiền để phát triển khi có cơ hội, và tiết kiệm khi gặp khó khăn.
Đối với ngân hàng, người vay và nhà đầu tư
Các tổ chức tín dụng và nhà đầu tư có thể đánh giá tính thanh khoản của doanh nghiệp để nhận biết các rủi ro trong việc thanh toán các khoản nợ trong tương lai. Điều này giúp họ cân nhắc và quyết định xem có nên cho vay hoặc đầu tư vào doanh nghiệp hay không.
Khi doanh nghiệp đang nợ ngân hàng, họ phải bán tài sản để trả nợ. Ngân hàng có thể cung cấp cho doanh nghiệp một khoản vay bằng cách sử dụng tài sản làm tài sản thế chấp.
Chỉ số này hỗ trợ nhà đầu tư đánh giá và quyết định việc đầu tư hoặc mua cổ phiếu của doanh nghiệp.
Xếp loại các tài sản theo độ dễ dàng chuyển đổi thành tiền mặt
Dưới đây là sắp xếp các loại tài sản theo độ dễ dàng chuyển đổi sang tiền mặt từ cao đến thấp.
Tiền mặt là một loại tài sản có độ thanh khoản cao nhất, được sử dụng phổ biến và lưu thông liên tục.
Các loại tài sản ngắn hạn như cổ phiếu, chứng khoán và tiền điện tử được coi là có tính thanh khoản cao vì chúng có khả năng đổi thành tiền mặt trong khoảng thời gian ngắn.
Các khoản phải thu là các nợ ngắn hạn và phụ thuộc vào thời gian thanh toán khác nhau. Có nhiều trường hợp khi các khoản phải thu này kéo dài trong vài năm.
Những khoản ứng trước từ các lĩnh vực khác nhau cũng được coi là tài sản có khả năng chuyển đổi thành tiền mặt nhanh hơn so với hàng hóa tồn kho.
Hàng tồn kho là tài sản có tính thanh khoản thấp nhất. Việc bán tài sản này đòi hỏi các quy trình thủ tục phức tạp như kiểm kê, vận chuyển, phân phối,…
Xếp hạng các loại tài sản theo tính thanh khoản từ cao tới thấp (Nguồn: Internet)
Đánh giá tính thanh khoản của ngân hàng
Dựa vào khả năng thanh toán nhanh chóng, ta có thể đánh giá một ngân hàng đang hoạt động tốt hay không. Ngân hàng được đánh giá dựa trên khả năng thanh toán nhanh chóng thông qua việc đáp ứng các yêu cầu rút tiền mặt hoặc cho vay ngay lập tức như đã cam kết hay không.
Từ các chi phí của các dịch vụ cung cấp của ngân hàng;
Từ các khoản thu nhập tín dụng;
Từ việc tiêu thụ các tài sản đang hoạt động và sử dụng;
Từ các khoản vay mượn trên thị trường tiền tệ trong và ngoài quốc gia.
Nhu cầu về tạo sự linh hoạt tài chính từ ngân hàng
Một số hoạt động giúp tạo tính thanh khoản từ ngân hàng bao gồm:
Khách hàng rút tiền từ ngân hàng các số tiền đã gửi.
Khách hàng không đề nghị mượn tiền.
Bằng cách thanh toán các khoản phí cho vay;
Chi phí để sản xuất sản phẩm và các dịch vụ ngân hàng;
Tất cả các tiền lãi phân phối cho các cổ đông.
Timo hi vọng rằng thông tin cung cấp ở trên đã giải đáp được những thắc mắc của bạn về khái niệm thanh khoản và vai trò của nó trong quyết định đầu tư của cá nhân hoặc tổ chức. Để có thêm thông tin đầu tư hữu ích, hãy thường xuyên truy cập vào Timo để cập nhật những tin tức tài chính ngân hàng mới nhất.
